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投資項(xiàng)目績效管理與評價(jià)
2008-4-9 9:59:54  作者:張三力
  
    項(xiàng)目周期管理需要項(xiàng)目法人提供的重要文件有:項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目融資建設(shè)書、工程進(jìn)度和監(jiān)測報(bào)告(中期評價(jià)報(bào)告)、項(xiàng)目總結(jié)評價(jià)報(bào)告和相關(guān)專題研究報(bào)告(包括政策性研究報(bào)告)等。

    這些文件編制都應(yīng)有統(tǒng)一的基本“格式”,并遵循了邏輯框架法中的核心邏輯原則。報(bào)告的主要內(nèi)容應(yīng)該包括:文件摘要;項(xiàng)目背景;目標(biāo)群體分析;項(xiàng)目說明(目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的方案、過去的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等,包括項(xiàng)目目的、結(jié)果和活動(dòng)及主要的指標(biāo));假定條件和風(fēng)險(xiǎn);項(xiàng)目實(shí)施安排;質(zhì)量、效益和影響的控制因素;附件:邏輯框架(根據(jù)具體階段完成或概述)。

二、規(guī)劃

    規(guī)劃要根據(jù)社會和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要、國家政策法規(guī)和過去的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),從高層次上進(jìn)行分析,發(fā)現(xiàn)存在問題、說明約束條件和明確投資機(jī)會;確定投資的主要目標(biāo)和行業(yè)、地區(qū)的投資優(yōu)先順序;建立備選項(xiàng)目庫,以便滾動(dòng)地篩選項(xiàng)目。投資規(guī)劃應(yīng)該是動(dòng)態(tài)的。

    投資規(guī)劃是國家發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分,規(guī)劃依據(jù)的發(fā)展戰(zhàn)略文件應(yīng)該包含:規(guī)劃對國家發(fā)展目標(biāo)的貢獻(xiàn)或與宏觀目標(biāo)的關(guān)系;與國家、產(chǎn)業(yè)、地區(qū)政策目標(biāo)的適應(yīng)性;分析項(xiàng)目的政治、經(jīng)濟(jì)和社會狀況,當(dāng)前政策的可持續(xù)性以及中長期所面臨的挑戰(zhàn);概括介紹過去已經(jīng)完成的和目前正在進(jìn)行中的投資活動(dòng)情況(包括經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)),以及其他規(guī)劃和發(fā)展方面的信息;關(guān)注特定嚴(yán)格限制準(zhǔn)入的行業(yè);確定對策方案和規(guī)劃指標(biāo)。

    規(guī)劃中應(yīng)該詳細(xì)闡明的內(nèi)容有:宏觀戰(zhàn)略目標(biāo)、可利用資源和資金條件、規(guī)劃相關(guān)的可量化的指標(biāo)、規(guī)劃的可能出現(xiàn)的深層次問題和影響等。為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo),必須依據(jù)規(guī)劃行事,應(yīng)該提出規(guī)劃中的受益人和援助的類型方式(例如,宏觀經(jīng)濟(jì)支持、技術(shù)援助、培訓(xùn)、投資、設(shè)備供應(yīng)等等)。

    規(guī)劃發(fā)展指標(biāo)是根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃目標(biāo)確定的,一般應(yīng)滿足以下要求:一是從長期、中期和短期經(jīng)濟(jì)增長和人民生活水平提高兩個(gè)方面來衡量規(guī)劃的實(shí)施效果;二是衡量行業(yè)發(fā)展政策的執(zhí)行情況;三是衡量出資方的實(shí)施及其影響。規(guī)劃指標(biāo)是按邏輯框架的結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的,包括投入指標(biāo)、產(chǎn)出指標(biāo)、成果指標(biāo)和影響指標(biāo)。

(1)投入指標(biāo):用于衡量由政府和投資方提供的財(cái)務(wù)的、管理的和政策法規(guī)等資源。應(yīng)該在資源使用和達(dá)到效果間建立直接聯(lián)系,以便對已經(jīng)執(zhí)行的行動(dòng)進(jìn)行效率評價(jià)。
(2)產(chǎn)出指標(biāo):用于對所采取措施和所使用的資源的直接和具體結(jié)果進(jìn)行評價(jià)。
(3)成果指標(biāo):用于從受益人角度對短期的效果進(jìn)行評價(jià),又稱“結(jié)果指標(biāo)”。
(4)影響指標(biāo):用于從遠(yuǎn)期產(chǎn)出的成果以及宏觀影響方面對總體目標(biāo)進(jìn)行評價(jià)。

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文章來源:互聯(lián)網(wǎng)

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