項目報價管理的目的是通過對全部項目產(chǎn)品的材料費用、外購配件費用、各項生產(chǎn)過程費用(專用費、外協(xié)費、工時費用、制造費用等)、運費、安裝費、項目管理費用(人員工資等)的收集與預估，依據(jù)產(chǎn)品工藝及客戶的招標要求，或者客戶對產(chǎn)品規(guī)格、型號及主要技術指標的要求，快速組織多套報價方案，參考類似項目的歷史價格分析，為企業(yè)管理者進行項目成本預測、利潤分析及經(jīng)營決策提供可靠的參考依據(jù)。項目的報價是項目準備階段中的一項重要任務。項目報價工作的難易程度取決于這個項目的規(guī)模和復雜程度。
在ETO企業(yè)的ERP解決方案中，我們通常需要在項目立項后，建立項目的WBS分解結(jié)構(gòu)，即把項目工作分解成若干子項目與子任務，并編制項目的進度計劃，然后對經(jīng)過WBS分解的任務分配所需資源，以便進行下一步的成本估算。當項目計劃與資源核算完成后，就可以著手編制項目的詳細預算。
我們建議ETO企業(yè)通過信息化手段與管理制度相結(jié)合，實現(xiàn)項目報價-項目預算-執(zhí)行反饋-成本核算的全過程管理。本文中，我們將重點討論項目報價的實現(xiàn)。報價過程包括以下基本流程。
·分解項目的任務，核定每個任務的工作量;
·估算每項任務工作量的成本，匯總得到項目的估算成本;
·在成本估算結(jié)果基礎上，根據(jù)所期望的利潤值，得出初步的項目價格;
·根據(jù)市場行情、競爭對手情況，對初步價格進行比對分析，以確定項目報價方案;
·與客戶就項目報價方案進行談判，經(jīng)過幾次討價還價，達成最終的報價。
項目報價的重點是估算項目的成本。究竟哪些因素決定了項目的成本呢?我們認為不同項目有不同的處理辦法。對于初次接手的項目，必須按照上述的報價基本流程去做，但如果做過類似的項目，項目報價的流程可以相應簡化。在估算一個新項目成本時，往往采用“類比法”來處理，即基于所做過的同類項目的成本，加上變化的成本要素，形成該項目的估算成本。項目成本一旦估算出來，決定項目的價格就主要取決于企業(yè)對該項目的利潤期望值。利潤值的給出包含具體金額值和利潤率兩種形式。在確定了項目的利潤期望值后，項目的價格便可計算出來了。
對于大部分的ETO企業(yè)，項目成本估算及報價更接近于“產(chǎn)品”的成本估算與報價處理，并不需要為該項目建立成本估算的WBS，而是采用產(chǎn)品BOM的方式來作做ETO項目成本估算。
在項目報價的過程中，主要的管理內(nèi)容包括五個方面：
1、外購物料價格管理
項目報價管理系統(tǒng)支持多種價格的取值和維護。在進行報價前，首先需要確定與產(chǎn)品相關的外購物料(包括材料和配件)的價格。少數(shù)關鍵配件或材料的價格將直接關系到項目最終報價的準確性，所以這部分內(nèi)容維護的及時性是報價管理中的一個重點。
2、相關費用管理
除了外購物料的價格外，產(chǎn)品在設計、研發(fā)、生產(chǎn)、發(fā)運、安裝、質(zhì)保等過程中發(fā)生的費用，也是進行項目報價必須考慮的主要內(nèi)容。項目報價過程中的相關費用主要包括研發(fā)費用、項目專用費、直接費用、外協(xié)費用、現(xiàn)場安裝費用、專利費用、員工薪酬等。
3、工時數(shù)據(jù)管理
產(chǎn)品工時是影響制造費用的主要因素，這部分數(shù)據(jù)通常由工藝人員提供。由于報價階段工藝不會做到每個零部件的細度，項目中新產(chǎn)品的工時可由工藝人員根據(jù)經(jīng)驗或者參考其他類似成熟產(chǎn)品的工時，按照本次報價的大部件或者最終