產(chǎn)技術(shù)的變化以及企業(yè)組織的變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。具體說靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)包括:資產(chǎn)的物理損失、欺詐及犯罪的損失、法律的錯(cuò)誤判斷(按法律規(guī)定承擔(dān)的賠償責(zé)任)、利潤的減少(企業(yè)收益能力的減退)、經(jīng)營者的行動能力喪失。動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)包括:管理風(fēng)險(xiǎn)(包括市場風(fēng)險(xiǎn),財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn))、政治風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)革新風(fēng)險(xiǎn)。動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的特征有明顯的差異。兩者的區(qū)別可以歸納為:動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性,結(jié)果表現(xiàn)為是否創(chuàng)造利益,而靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性結(jié)果表現(xiàn)為是否造成損害;企業(yè)和項(xiàng)目經(jīng)營在一定程度上承擔(dān)動態(tài)風(fēng)險(xiǎn),對社會能發(fā)揮積極作用,若讓他們無償承擔(dān)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn),則對社會毫無益處:企業(yè)或項(xiàng)目在動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)下追求利益可能給社會帶來損失,而在靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)下,企業(yè)或項(xiàng)目受損,社會也受損。b.純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí),僅僅會造成損害的風(fēng)險(xiǎn);而投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí),可能造成利潤也可能造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)又可細(xì)分為人的風(fēng)險(xiǎn),財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)還可以按可保或不可保風(fēng)險(xiǎn)細(xì)分;投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)分為市場風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等。純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的主要區(qū)別在于:純粹風(fēng)險(xiǎn)可以適用大數(shù)定理,而投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)不適用;在純粹風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí),企業(yè)蒙受損害往往對社會有害,在投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí),企業(yè)蒙受損害往往對社會有利。
3 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與控制方法
3.1 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析方法
1)定性評價(jià)方法。最簡單的定性風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)方法莫過于在工程項(xiàng)目的所有風(fēng)險(xiǎn)中找到后果最嚴(yán)重者,看看這最嚴(yán)重的后果是否低于項(xiàng)目整體評價(jià)基準(zhǔn)。這種方法用不著收集很多資料,也用不著估算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率,是一種最簡單,最保守的方法。這種方法可以確定一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)可接受水平上限。此法實(shí)際上是假定最嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)存在于整個(gè)項(xiàng)目期間,忽略了時(shí)間因素。再者,此法太絕對,其結(jié)論要么是項(xiàng)目干下去,要么是不干,否認(rèn)了進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性。
2)定量評價(jià)方法。概率法是在假定投資項(xiàng)目凈現(xiàn)值概率分布為正態(tài)的基礎(chǔ)上,通過正態(tài)分布圖像面積計(jì)算凈現(xiàn)值小于零的概率來判斷項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度的決策分析方法。應(yīng)用概率法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析有兩個(gè)條件:a.項(xiàng)目凈現(xiàn)值的概率分布為正態(tài);b.每年的現(xiàn)金流量獨(dú)立,即上一年的現(xiàn)金回收情況好壞并不影響下一年的現(xiàn)金回收。調(diào)整折現(xiàn)率法。在對項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評價(jià)時(shí),通常是采用銀行中長期貸款利率作為財(cái)務(wù)折現(xiàn)率,由于銀行貸款利率并不能準(zhǔn)確真實(shí)地反映資金的時(shí)間價(jià)值,更不包含投資風(fēng)險(xiǎn)要求超過資金時(shí)間價(jià)值的部分,所以用銀行貸款利率當(dāng)折現(xiàn)率是不合適的。按風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整折現(xiàn)率法就是將項(xiàng)目因承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而要求的、與投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬計(jì)入資金成本或要求達(dá)到的收益率,構(gòu)成按風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的折現(xiàn)率,并據(jù)以進(jìn)行投資決策分析的方法,該方法的關(guān)鍵是確定風(fēng)險(xiǎn)折現(xiàn)率。
3.2 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制
常用的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制方法有:
1)做好風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃。依據(jù)工程建設(shè)項(xiàng)目的項(xiàng)目目標(biāo)、項(xiàng)目規(guī)模、項(xiàng)目利益相關(guān)者情況、項(xiàng)目復(fù)雜程度、項(xiàng)目組織及個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)等,制定出風(fēng)險(xiǎn)管理的一整套計(jì)劃,主要包括定義項(xiàng)目組及成員風(fēng)險(xiǎn)管理的行動方案和方式,選擇適合的風(fēng)險(xiǎn)管理方法,確定風(fēng)險(xiǎn)判斷的依據(jù)等,用于對風(fēng)險(xiǎn)管理活動的計(jì)劃和實(shí)踐形式進(jìn)行決策。
2)有效地對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別。依據(jù)項(xiàng)目規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、歷史資料、制約因素、項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、規(guī)劃及設(shè)計(jì)文件等,利用檢查表、流程圖、頭腦風(fēng)暴法等風(fēng)險(xiǎn)識別工具,將可能影響項(xiàng)目的所有風(fēng)險(xiǎn)事件識別出來,弄清風(fēng)險(xiǎn)事件的名稱、風(fēng)險(xiǎn)來源、風(fēng)險(xiǎn)事件的概率估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)損失范圍估計(jì)、預(yù)期發(fā)生的時(shí)間估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)征兆風(fēng)險(xiǎn)種類等,并整理成風(fēng)險(xiǎn)文檔。
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