摘 要：項(xiàng)目建設(shè)過程中存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。本文針對(duì)如何加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理，在工程發(fā)包方與承包方之間合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，以及風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后的索賠處理進(jìn)行了分析和探討。
關(guān)鍵詞：承發(fā)包合同項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理索賠
1.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概述
項(xiàng)目是一系列具有特定目標(biāo)，有明確的起始和終止日期，資金有限，消耗資源的活動(dòng)和任務(wù)。項(xiàng)目具有一次性、獨(dú)特性、漸進(jìn)明細(xì)的特征，需要整合各種資源來完成，結(jié)果具有不可逆轉(zhuǎn)性。并且由于內(nèi)在和外部的環(huán)境的不斷變化，它在管理過程中包含著一定的不確定性。這個(gè)不確定性可以形象地理解為項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。工程建設(shè)項(xiàng)目是最為常見也是最為典型的項(xiàng)目類型之一。
風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，是由工程的復(fù)雜性決定的，是合同雙方必須共同承擔(dān)的。一個(gè)規(guī)范的、權(quán)利與義務(wù)相一致的合同，其風(fēng)險(xiǎn)與收益是對(duì)等的，能夠得到很好的執(zhí)行。反之，風(fēng)險(xiǎn)失衡，必然導(dǎo)致合同一方利益受損，引起合同糾紛。
風(fēng)險(xiǎn)與收益形影相隨，收益以風(fēng)險(xiǎn)為代價(jià)，風(fēng)險(xiǎn)用收益來補(bǔ)償。但是高風(fēng)險(xiǎn)未必會(huì)帶來高收益，決策者應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)可承受的條件下，去爭(zhēng)取盡可能大的收益，而不是去追求高風(fēng)險(xiǎn)。一般來說，對(duì)于工程項(xiàng)目的實(shí)施，由對(duì)風(fēng)險(xiǎn)最有控制力的一方承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度應(yīng)與所得的回報(bào)大小相匹配，否則風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)不合理必然會(huì)增加協(xié)議一方的成本，從而影響合作方的積極性，并可能導(dǎo)致項(xiàng)目失敗。
2.承發(fā)包合同中風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)
合同風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)合同訂立時(shí)對(duì)各種不確定因素的描述，它是工程風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)、外界環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的集中反映和體現(xiàn)。根據(jù)合同主體行為，其大體分為主觀性合同風(fēng)險(xiǎn)和客觀性合同風(fēng)險(xiǎn)。
2.1合同價(jià)格隱含的風(fēng)險(xiǎn)因素
隨著工程造價(jià)管理改革的不斷深入，以政府宏觀指導(dǎo)、通過市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形成工程造價(jià)的一整套較為完備的價(jià)格形成體系已逐步形成。招投標(biāo)強(qiáng)調(diào)的是公開、公平、公正的競(jìng)爭(zhēng)平臺(tái)，追求的是資源有效配置的高效率目標(biāo)。
對(duì)于有標(biāo)底招標(biāo)的招標(biāo)底價(jià)，一般能夠正確反映設(shè)定條件下的工程造價(jià)，包含了一定的風(fēng)險(xiǎn)因素。但是投標(biāo)人往往為獲取標(biāo)的，采取低價(jià)中標(biāo)、高價(jià)索賠的策略，經(jīng)過激烈的角逐，最終形成的合同價(jià)格通常已經(jīng)不具備抵御一般風(fēng)險(xiǎn)的能力，需要在實(shí)際管理過程中通過強(qiáng)化、細(xì)化管理，提高管理水平，創(chuàng)造合理的索賠機(jī)會(huì)，來獲得合理的利潤(rùn)空間，完成項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)。
而按照項(xiàng)目管理目標(biāo)，即：質(zhì)量、進(jìn)度、投資一定條件下相互轉(zhuǎn)化的理論，過低的價(jià)格也許追求到了投資控制的最好結(jié)果，但不一定是最佳目標(biāo)，甚至一定程度上犧牲了質(zhì)量，或者推遲了達(dá)產(chǎn)期，項(xiàng)目整體性目標(biāo)受到損害。
2.2 客觀性合同風(fēng)險(xiǎn)
合同的客觀風(fēng)險(xiǎn)是法律法規(guī)、合同條件和國(guó)際慣例規(guī)定的，其風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任是合同雙方無法回避，通過人的主觀努力往往無法控制的風(fēng)險(xiǎn)類型。其主要有兩類：一類是外在的政治、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境變化(突發(fā)政治事件、通貨膨脹、物價(jià)上漲、貨幣貶值)，作業(yè)區(qū)所在的社會(huì)環(huán)境、自然環(huán)境變化(水文地質(zhì)條件、惡劣氣象因素、重大疾病疫情)等;二類是工程的技術(shù)和實(shí)施方法等方面的風(fēng)險(xiǎn)，與企業(yè)當(dāng)前的生產(chǎn)技術(shù)水平能力有關(guān)(承包商的能力之不可預(yù)見)。
通常固定總價(jià)合同規(guī)定承包商應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)有：工程變更在一定的合同金額內(nèi)，承包商得不到任何補(bǔ)償，這是工程變更風(fēng)險(xiǎn);固定總價(jià)合同承包商必須承擔(dān)全部的市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，可調(diào)總價(jià)合同規(guī)定在一定范圍內(nèi)調(diào)整差價(jià)，這是做市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn);還有在索賠事件發(fā)生后的28天內(nèi)，承包商必須提出索賠意向通知，否則索賠失效，這是時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)。
2.3 主觀性合同風(fēng)險(xiǎn)
合同的主觀性風(fēng)險(xiǎn)是人為因素引起的，同時(shí)能通過人為